23-04-2026

De verplichte arbeidsongeschiktheidsverzekering (AOV) voor zelfstandigen lijkt opnieuw verder weg te liggen nu de invoering naar verwachting pas in 2030 plaatsvindt. Ondanks dat uitstel zorgt het onderwerp voor veel vragen bij ondernemers, want de plannen blijven in ontwikkeling en de gevolgen kunnen groot zijn zodra de regeling uiteindelijk wel wordt ingevoerd. In deze blog leggen we uit wat er speelt en wat dit voor jou als ondernemer betekent. Lees je weer met ons mee?

Waarom is de invoering uitgesteld?

Het wetsvoorstel voor de Basisverzekering Arbeidsongeschiktheid Zelfstandigen (BAZ) stuit op praktische problemen. Zowel de Belastingdienst als het UWV hebben aangegeven dat de uitvoering – zoals die nu is voorgesteld – te ingewikkeld is. Die bezwaren gaan onder meer over de berekening van winst, de administratieve belasting en het tekort aan uitvoerend personeel.

Daarnaast worden de definitieve inkomensgegevens van ondernemers vaak pas jaren later vastgesteld. Dat maakt het moeilijk om vooraf te bepalen hoeveel premie iemand precies moet betalen en kan tot onverwachte naheffingen leiden.

Het kabinet heeft daarom besloten de invoering uit te stellen, terwijl de discussie over aanpassingen van de wet gewoon doorgaat. De Tweede en Eerste Kamer moeten zich nog over eventuele wijzigingen buigen.

Wat houdt de toekomstige verplichte AOV in?

Hoewel de wet nog niet definitief is, zijn de contouren al wel duidelijk. De verplichte verzekering gaat gelden voor ondernemers die winst uit hun onderneming aangeven voor de inkomstenbelasting.

Een paar belangrijke punten uit de huidige plannen:

• De maandpremie komt waarschijnlijk uit rond de €171, gebaseerd op het minimumloon van 2025. Het bedrag zal jaarlijks meebewegen met dat minimumloon.
• De uitkering wordt geregeld via het UWV en start na twee jaar ziekte. Daarbij geldt een uitkering van 70% van de belastbare winst, met een maximum ter hoogte van het minimumloon.
• Ondernemers die al een bestaande AOV hebben, kunnen onder een overgangsregeling vallen – mits hun polis aan bepaalde voorwaarden voldoet, zoals een wachttijd van maximaal 24 maanden en een eindleeftijd van minimaal 55 jaar.

Ook na invoering blijft er ruimte om voor een eigen verzekering te kiezen via de zogeheten opt-out, maar die moet dan wel voldoen aan strengere eisen, zoals een minimaal gelijkwaardige premie en dekking.

Waarom wachten geen verstandige strategie

Uitstel betekent geen afstel, en belangrijker: ziekte of arbeidsongeschiktheid trekt zich niets aan van wetgevingstrajecten. Verschillende financiële experts wijzen erop dat ondernemers vaak vergeten hoe groot het risico is van langdurig inkomensverlies. Een arbeidsongeschiktheidsperiode van enkele jaren kan financieel verwoestend zijn; alleen al om vier jaar op minimumloonniveau te overbruggen is een buffer van ongeveer €100.000 nodig.

Daarnaast kan het gunstig zijn om vóór de uiteindelijke peildatum een eigen AOV af te sluiten. Als jouw verzekering voldoet aan de voorwaarden van het overgangsrecht, kun je straks je huidige polis behouden; iets wat voor veel ondernemers aantrekkelijker is dan terugvallen op een basisvoorziening. Die peildatum is nog niet vastgesteld, maar wordt in eerdere berichtgeving dit jaar verwacht.

Wat kun je als ondernemer nu al doen?

Voor zowel zzp’ers als MKB-ondernemers is dit hét moment om de eigen financiële risico’s te bekijken. Denk niet alleen aan de aankomende verplichting, maar vooral aan de vraag: hoe stevig sta ik financieel als ik tijdelijk niet kan werken?

Breng daarom nu al in kaart:

• In hoeverre jouw onderneming afhankelijk is van jouw persoonlijke inzet.
• Of je voldoende financiële buffers hebt om een periode van arbeidsongeschiktheid op te vangen.
• Welke particuliere AOV-opties beschikbaar zijn en welke dekking het beste past bij jouw situatie.
• Of je bestaande verzekering mogelijk als opt-out of overgangsregeling kan dienen.

Conclusie

De verplichte AOV mag dan wel uitgesteld zijn tot 2030, maar dat betekent niet dat ondernemers niets hoeven te doen. Sterker nog: juist deze periode biedt ruimte om keuzes te maken op basis van je eigen situatie, in plaats van straks gedwongen een basisregeling te moeten accepteren.

Of je nu zzp’er of MKB’er bent: een gezonde financiële basis begint met risicobeheersing. En arbeidsongeschiktheid is één van de grootste risico’s die je als ondernemer loopt.

Heb je na het lezen van deze blog vragen? Neem dan gerust contact met ons op; wij denken graag met je mee.

Afbeelding door Freepik